Det vedtatte regulativet inneholder økte satser spesielt innen avløp som gjennom selvkostkalkylen får betydelige økte gebyrer.
Selvkostkalkyle
I den kommunale tjenesteproduksjonen skal selvkostkalkyler brukes til fastsettelse av
betalingssatsene for områdene:
- vann
- avløp
- slam
- renovasjon
- feiing
- byggesak
- oppmåling
- SFO
For Holtålen gjelder det dermed for vann, avløp, feiing og renovasjon. Følgende definisjon ligger til grunn for selvkost: selvkost er den merkostnad kommunen påføres ved å produsere en bestemt vare eller tjeneste.
Retningslinjene for hvordan selvkost skal beregnes er gitt av Kommunal- og regiondepartementet. Følgende elementer tas med i beregningen av selvkost:
Kjerneproduktet
Dette er basisen i tjenesten og omfatter den direkte kostnaden som kommunen bruker til å produsere tjenesten.
Tilleggsytelser
Definert som tjenester som leveres i tillegg for at kjerneproduktet skal fremstå som et helhetlig produkt. Henførbare kostnader til kjerneproduktet.
Støttefunksjoner
Aktiviteter som er nødvendig for organisasjonen som helhet som f.eks. personal- og
økonomiforvaltning, IKT osv. Disse aktivitetene må være henførbare til kjerneproduktet.
Kapitalkostnader
Kostnadene knyttet til anskaffelse av varige driftsmidler/anleggsmidler som varer over flere år. Kostnadene fordeles over flere år.
Hovedutfordringen for Holtålen er at kostnadene skal fordeles på få abonnenter, 308 på kloakk og 267 på vann. Her ligger hovedgrunnen til høye årsgebyr samt en betydelig investering de siste årene med nye renseanlegg både i Ålen og Haltdalen. Det arbeides derfor aktivt med nye påkoblinger slik at kostnadene kan fordeles på flere. Totalt er planen 80 nye påkoblinger med et gjennomsnitt på 20 nye påkoblinger hvert år fram mot 2013.
I selvkostprinsippet er kostnadsdekning = sum inntekter og en har dermed ingen mulighet for subsidiering på disse områdene.
I disse beregningene er det ikke tatt hensyn til det fremførte underskuddet en har på kloakk. Akkumulert underskudd pr. 01.01.2009 vil være på kr. 1.342.000 (1.225.000 + underskudd i 2008 på kr. 117.000). Da det fortsatt ikke foreligger noen avklaring på lovligheten rundt fremføringen av underskudd, velger man her å videreføre praksisen fra tidligere år.
Årsgebyr
Årsgebyrene (en fast del og en variabel del) vil fra 2009 ha en helt annen fordeling enn det foreliggende regulativet.
Kapitalkostnadene inndekkes av den faste delen av årsgebyret (abon.geb.). Montering av vassmålere kan medføre at kostnadsdekningen på den variable delen blir for liten. Prisen pr. m3 økes derfor til kr. 15. Pr. dags dato har 105 abonnenter fått montert vassmåler. Dette utgjør 33 % av abonnementene. Utslaget av dette vil en først få etter første halvår i 2009.
Se hele gebyrregulativet her…